Personnes physiques

Les données à caractère personnel communiquées par l’administré sont traitées par l’ACD en qualité de responsable du traitement et en conformité avec le Règlement (UE) 2016/679 du Parlement Européen et du Conseil du 27 avril 2016 relatif à la protection des personnes physiques à l'égard du traitement des données à caractère personnel et à la libre circulation de ces données, et abrogeant la directive 95/46/CE (règlement général sur la protection des données). Pour plus de détails, vous pouvez consulter la rubrique «Règlement général sur la protection des données (RGPD)».

Impôt sur le revenu

 

Les contribuables soumis à une imposition par voie d'assiette doivent remplir la déclaration pour l'impôt sur le revenu modèle 100.

 

A partir de l'année d'imposition 2021,  les contribuables résidents et non résidents éligibles peuvent déposer la déclaration en ligne via MyGuichet moyennant un produit LuxTrust.

 

Informations supplémentaires concernant le dépôt en ligne

 

Les contribuables soumis à une imposition par voie d'assiette et n'utilisant pas la déclaration en ligne via la plate-forme MyGuichet.lu peuvent faire le dépôt de la déclaration en envoyant la version PDF via MyGuichet ou en utilisant les formulaires (pré)imprimés dont l'envoi se fait par voie postale.

 

Modèle 2021 2020 2019 Dénomination
100    

Déclaration en ligne pour l'impôt sur le revenu de l'année N

Online Einkommensteuererklärung des Jahres N
100 F langue française langue française langue française

Déclaration de l'impôt sur le revenu de l'année N téléchargeable au format PDF

Les utilisateurs LuxTrust peuvent faire le dépôt de la déclaration via MyGuichet.lu.

100 D langue allemande langue allemande langue allemande

Einkommensteuererklärung des Jahres N im PDF-Format zum Download

LuxTrust Benutzer können die Erklärung elektronisch im PDF Format über MyGuichet.lu zustellen.

 

 

Contrat de mandat à joindre à la déclaration en ligne (le cas échéant)

   
101 F langue française

Contrat de mandat

101 D langue allemande

Mandatsvertrag

 

Informations supplémentaires pour l’utilisation de la version PDF
AVANT DE COMMENCER LE REMPLISSAGE ET AFIN D'EVITER DES PROBLEMES DE SAUVEGARDE, DE CALCUL ET D'AFFICHAGE
  • sauvegardez le formulaire vierge sur votre disque dur (clic droit de la souris sur le drapeau, sauvegarde du lien sous ...)
  • lancez une version récente Acrobat Reader (XI, DC) ou Acrobat Pro
  • ouvrez le formulaire à l'aide du menu d'Acrobat Reader (Fichier - Ouvrir)

 

Demandes d'individualisation/Taux RTS

La démarche électronique sans authentification Luxtrust via Guichet.lu (Simulation ou Demande d’individualisation / taux RTS) permet aux contribuables mariés de choisir entre une imposition collective ou individuelle. Alternativement le modèle 166 pourrait également servir de demande, sans possibilité de simuler.

Verheiratete Steuerpflichtige können, ohne LuxTrust-Authentifizierung, online über das Verwaltungs Guichet.lu eine Simulation durchführen oder einen Antrag auf gemeinsame oder individuelle Besteuerung / Steuersatz RTS stellen. Alternativ könnte auch der Vordruck 166 als Antrag genutzt werden, ohne Simulationsmöglichkeit.

 

Etablissement en commun des revenus des entreprises collectives et des copropriétés

Modèle 2021 2020 2019 Dénomination
200 F langue française langue française langue française Déclaration pour l’établissement en commun des revenus d’entreprises collectives et de copropriétés
200 D langue allemande langue allemande langue allemande Erklärung zur einheitlichen Feststellung der Einkünfte aus gemeinschaftlichen Betrieben und von Miteigentum

 

Impôt commercial

Modèle 2021 2020 2019 Dénomination
110 F langue française langue française langue française Déclaration pour l'établissement du bénéfice commercial et déclaration pour l’impôt commercial
110 D langue allemande langue allemande langue allemande Erklärung zur Ermittlung der Einkünfte aus Gewerbebetrieb und Gewerbesteuererklärung
300 F langue française langue française langue française Déclaration pour l’établissement en commun du bénéfice commercial et déclaration pour l’impôt commercial
300 D langue allemande langue allemande langue allemande Erklärung zur einheitlichen Feststellung der Einkünfte aus Gewerbebetrieb und Gewerbesteuererklärung

 

Annexes

Modèle 2021 2020 2019 Dénomination
104 F langue française langue française langue française Déclaration de la renonciation de la mère à la modération d'impôt pour enfant en faveur du père
104 D langue allemande langue allemande langue allemande Verzichtserklärung der Mutter auf die Steuerermäßigung für Kinder zu Gunsten des Vaters
145 langue française langue française langue française Annexe: "Artistes et intermittents du spectacle"
146 langue française langue française langue française Demande pour l'abattement spécial agricole en cas d'aides à l'installation
151 langue française langue française langue française Certificat de commissions allouées aux agents d'assurances
152 langue française langue française langue française Dépenses d’exploitation payées (professions libérales)
153 langue française langue française langue française Annexe: "Avocats"
160 F langue française langue française langue française Exemple de certificat de salaire (le certificat ne sert pas à la transmission des extraits de compte par les employeurs à l'administration des contributions directes, cette transmission ne peut se faire que par voie électronique)
160 D langue allemande langue allemande langue allemande Beispiel einer Lohnsteuerbescheinigung (die Bescheinigung dient nicht der Übermittlung der Kontenauszüge an die Steuerverwaltung, diese Übermittlung kann nur elektronisch erfolgen)
180 langue française langue française langue française Annexe: "Revenus nets provenant de capitaux mobiliers"
190 F
langue française langue française langue française Annexe: "Revenus de la location de propriétés bâties"
190 D langue allemande langue allemande langue allemande Anlage: "Einkünfte aus der Vermietung und Verpachtung von bebauten Grundstücken"
191 F
langue française langue française   Annexe "Abattement pour réductions de loyer accordées"  
191 D langue allemande langue allemande   Anlage "Freibetrag für gewährte Mietminderungen"
195 F langue française langue française langue française Annexe: "Revenus de la location ou de l’affermage de propriétés non bâties"
195 D langue allemande langue allemande langue allemande Anlage: "Einkünfte aus der Vermietung und Verpachtung von unbebauten Grundstücken"
210 F langue française langue française langue française Annexe: "Revenus de la location de propriétés bâties de la communauté"
210 D langue allemande langue allemande langue allemande Anlage: "Einkünfte aus der Vermietung und Verpachtung von bebauten Grundstücken der Gemeinschaft"
720 F langue française Certificat "dons transfrontaliers"
720 D langue allemande Bescheinigung "grenzüberschreitende Spenden"
720 E langue anglaise Certificate "cross border donations"

 

Plus-values d'immeubles du patrimoine privé

Modèle 2022 2021 2020 2019 Dénomination
700 F langue française langue française langue française langue française Revenu provenant de plus-values réalisées lors de la cession d’immeubles du patrimoine privé
700 D langue allemande langue allemande langue allemande langue allemande Einkünfte aus Mehrwerten, die bei der Veräußerung von Grundstücken des Privatvermögens erzielt wurden

 

Valeur unitaire d'une propriété immobilière

Modèle Version Dénomination
710 H Déclaration pour la fixation de la valeur unitaire (bâtiments destinés à des fins d'habitation)
710 IC Déclaration pour la fixation de la valeur unitaire (constructions industrielles ou commerciales)

Dernière mise à jour